Kapitalforhold - Definition, hvordan man beregner, betydning

Kapitalandelen er en finansiel måling, der måler størrelsen af ​​gearing brugt af en virksomhed. Det bruger investeringer i aktiver og størrelsen af ​​egenkapitalen til at bestemme, hvor godt en virksomhed styrer sin gæld og finansierer sine aktivkrav.

Kapitalandel

En lav soliditet betyder, at virksomheden primært brugte gæld til at erhverve aktiver, hvilket i vid udstrækning ses som en indikation af større finansiel risiko. Kapitalandel med højere værdi indikerer generelt, at et selskab effektivt finansierede sine aktivbehov med et minimum af gæld.

Resumé:

  • Kapitalandel bruger en virksomheds samlede aktiver (nuværende og langfristede) og samlet egenkapital til at indikere, hvor gearet virksomheden er: hvor effektivt de finansierer aktivkrav uden brug af gæld.
  • Formlen er enkel: Samlet kapital / samlede aktiver
  • Kapitalandel, der er 0,50 eller derunder, betragtes som gearede virksomheder; dem med nøgletal på 50 og derover betragtes som konservative, da de ejer mere finansiering fra egenkapital end gæld.

Formel for egenkapitalforhold

Kapitalandel

Lad os se på et eksempel for at få en bedre forståelse af, hvordan forholdet fungerer. I dette eksempel værdiansættes XYZ's samlede aktiver (nuværende og langfristede) til $ 50.000, og dets samlede egenkapitalbeløb (eller ejer) er $ 22.000. Brug formlen ovenfor:

Prøveberegning

Det resulterende forhold ovenfor er tegnet på et selskab, der har udnyttet sin gæld. Det har lidt mere gæld ($ 28.000) end det gør egenkapital fra aktionærerne, men kun med $ 6.000.

Betydningen af ​​en egenkapitalværdi

Ethvert selskab med en soliditetsværdi, der er 0,50 eller derunder, betragtes som et gearet selskab. Jo højere værdi, jo mindre gearet er virksomheden. Omvendt betragtes et selskab med en egenkapitalværdi, der er 0,50 eller derover, et konservativt selskab, fordi de får adgang til mere finansiering fra egenkapitalen. Aktionærer Egenkapital Aktionærkapital (også kendt som Aktionærkapital) er en konto på en virksomheds balance, der består af aktiekapital plus tilbageholdt indtjening. Det repræsenterer også restværdien af ​​aktiver minus passiver. Ved at omarrangere den oprindelige regnskabeligning får vi Aktionærers egenkapital = Aktiver - Forpligtelser, end de gør fra gæld.

Investorer har tendens til at lede efter virksomheder, der er inden for det konservative område, fordi de er mindre risikable; sådanne virksomheder ved, hvordan de kan indsamle og finansiere aktivkrav uden at pådrage sig betydelig gæld. Udlånsinstitutioner er også mere tilbøjelige til at give kredit til virksomheder med en højere andel. Jo højere forhold, jo stærkere er indikationen om, at penge styres effektivt, og at virksomheden vil være i stand til at betale sin gæld rettidigt.

En høj forholdsværdi viser også, at en virksomhed overalt er stærkere økonomisk og har en større langsigtet solvensposition Solvens Solvens er en virksomheds evne til at opfylde sine langsigtede økonomiske forpligtelser. Når analytikere ønsker at vide mere om solvens i et selskab, ser de på den samlede værdi af dets aktiver sammenlignet med de samlede forpligtelser. end virksomheder med lavere forhold.

Yderligere ressourcer

Finance er den officielle udbyder af den globale Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Deltag i 350.600+ studerende, der arbejder for virksomheder som Amazon, JP Morgan og Ferrari-certificeringsprogram, designet til at hjælpe alle med at blive en verdensklasse finansanalytiker . For at fortsætte din karriere vil de yderligere finansressourcer nedenfor være nyttige:

  • Omkostninger ved egenkapital Omkostninger ved egenkapital Omkostninger ved egenkapital er det afkast, en aktionær har brug for for at investere i en virksomhed. Det krævede afkast er baseret på risikoniveauet forbundet med investeringen
  • Omsætningsaktiver Omsætningsaktiver Omsætningsaktiver er alle aktiver, der med rimelighed kan konverteres til kontanter inden for et år. De bruges ofte til at måle en virksomheds likviditet.
  • Gæld vs egenkapitalfinansiering Gæld vs egenkapitalfinansiering Gæld vs egenkapitalfinansiering - hvilket er bedst for din virksomhed, og hvorfor? Det enkle svar er, at det afhænger. Beslutningen om egenkapital versus gæld er afhængig af et stort antal faktorer som det nuværende økonomiske klima, virksomhedens eksisterende kapitalstruktur og forretningens livscyklusfase for at nævne nogle få.
  • Leverage Ratios Leverage Ratios En gearingsgrad angiver niveauet for gæld, som en forretningsenhed pådrager sig mod flere andre konti i dens balance, resultatopgørelse eller pengestrømsopgørelse. Excel-skabelon