En kontant kredit (CC) er en kortsigtet finansieringskilde for en virksomhed. Med andre ord er en kontant kredit et kortfristet lån Bridge Lån Et bridge-lån er en kortvarig form for finansiering, der bruges til at opfylde de løbende forpligtelser, inden der sikres permanent finansiering. Det giver øjeblikkelig pengestrøm, når der er behov for finansiering, men er endnu ikke tilgængelig. Et brolån har relativt høje renter og skal bakkes op af en eller anden form for sikkerhed, som en bank udvider til et selskab. Det gør det muligt for et firma at trække penge fra en bankkonto uden at beholde en kreditbalance. Kontoen er begrænset til kun at låne op til lånegrænsen. Også interesse Simple Interesse Simpel interesse formel, definition og eksempel. Enkel rente er en beregning af renter, der ikke tager højde for effekten af sammensætning. I mange tilfælde,renteforbindelser med hver bestemt låneperiode, men i tilfælde af simpel rente gør det det ikke. Beregningen af simpel rente er lig med hovedstolen multipliceret med renten, ganget med antallet af perioder. opkræves af det lånte beløb og ikke af lånegrænsen. For at lære mere, tjek Finance's Credit Analyst Certification-program CBCA ™ -certificering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -akkreditering er en global standard for kreditanalytikere, der dækker finansiering, regnskab, kreditanalyse, pengestrømsanalyse, covenantmodellering, tilbagebetaling af lån , og mere. .opkræves af det lånte beløb og ikke af lånegrænsen. For at lære mere, tjek Finance's Credit Analyst Certification-program CBCA ™ -certificering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -akkreditering er en global standard for kreditanalytikere, der dækker finansiering, regnskab, kreditanalyse, pengestrømsanalyse, covenantmodellering, tilbagebetaling af lån , og mere. .opkræves af det lånte beløb og ikke af lånegrænsen. For at lære mere, tjek Finance's Credit Analyst Certification-program CBCA ™ -certificering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -akkreditering er en global standard for kreditanalytikere, der dækker finansiering, regnskab, kreditanalyse, cash flow-analyse, covenantmodellering, tilbagebetaling af lån , og mere. .
Vigtige funktioner i kontant kredit
1. Låne grænse
En kontant kredit kommer med en lånegrænse bestemt af låntagerens kreditværdighed. Et selskab kan trække midler op til sin etablerede lånegrænse.
2. Renter på løbende balance
I modsætning til andre traditionelle gældsfinansieringsmetoder såsom lån, er den opkrævede rente kun på den løbende saldo på kontantkreditkontoen og ikke på den samlede låneramme.
3. Minimumsafgift
Det kortfristede lån kommer med et minimumsgebyr for oprettelse af lånekontoen, uanset om låntager bruger den tilgængelige kredit. For eksempel inkluderer banker typisk en klausul, der kræver, at låntager betaler et minimum af renter på et forudbestemt beløb eller det trukkede beløb, alt efter hvad der er højere.
4. Sikkerhedsstillelse
Kreditten sikres ofte ved hjælp af aktier Lager Hvad er en aktie? En person, der ejer aktier i et selskab, kaldes en aktionær og er berettiget til at kræve en del af selskabets resterende aktiver og indtjening (hvis virksomheden nogensinde opløses). Udtrykkene "aktier", "aktier" og "egenkapital" bruges om hverandre. , anlægsaktiver Materielle aktiver Materielle aktiver er aktiver med en fysisk form og med en værdi. Eksempler inkluderer materielle anlæg. Materielle aktiver ses og mærkes og kan ødelægges ved brand, naturkatastrofe eller en ulykke. Immaterielle aktiver mangler derimod en fysisk form og består af ting som intellektuel ejendom eller ejendom som sikkerhed.
5. Kreditperiode
Kontant kredit gives typisk i en maksimal periode på 12 måneder, hvorefter trækkraften evalueres igen.
Eksempel på kontant kredit
Virksomhed A er en telefonproducent og driver en fabrik, hvor virksomheden investerer penge i at købe råvarer for at konvertere dem til færdige varer. Imidlertid sælges den færdige varebeholdning ikke med det samme. Virksomhedens kapital sidder fast i form af beholdning. For at firma A kan afholde sine udgifter, mens de venter på, at deres færdige varebeholdning konverteres til kontanter, tager virksomheden et kontant kreditlån til at drive deres forretning uden underskud.
Fordele ved kontant kredit
1. Kilde til finansiering af driftskapital
En kontant kredit er en vigtig kilde til finansiering af driftskapital, da virksomheden ikke behøver at bekymre sig om likviditetsproblemer.
2. Let arrangement
Det kan let arrangeres af en bank, forudsat at sikkerhedsstillelse er tilgængelig for at blive pantsat, og den realiserbare værdi af sådan let kan bestemmes.
3. Fleksibilitet
Udbetalinger på en kontant kreditkonto kan foretages mange gange op til lånegrænsen, og indskud af overskydende kontanter på kontoen sænker den rente, som et selskab står over for.
4. Fradragsberettiget
Rentebetalinger er fradragsberettigede og reducerer således den samlede skattebyrde for virksomheden.
5. Renter opkrævet
En kontant kredit reducerer låntagerens finansieringsomkostninger, da den opkrævede rente kun er på det anvendte beløb eller det mindste forpligtelsesgebyr.
Ulemper
1. Høj rente
Rentesatsen Rentesats En rentesats refererer til det beløb, som en långiver opkræver en låntager for enhver form for gæld, der normalt gives, udtrykt som en procentdel af hovedstolen. opkrævet af et lån på kontant kredit er meget højt sammenlignet med traditionelle lån.
2. Mindste forpligtelsesgebyrer
Der pålægges låntageren et minimumsforpligtelsesgebyr, uanset om virksomheden bruger sin kontante kredit eller ej.
3. Vanskeligheder med at sikre
Det kortfristede lån udvides til låntager afhængigt af låntagerens omsætning, saldo på tilgodehavender, forventet ydeevne og sikkerhedsstillelse. Derfor kan det være svært for nye virksomheder at skaffe sig.
4. Midlertidig finansieringskilde
Lånet er en kortsigtet finansieringskilde. Et firma kan ikke stole på det i en længere periode. Efter lånets udløb skal det fornyes under nye vilkår og betingelser.
Andre ressourcer
Tak fordi du læste Finance's forklaring på kontant kredit. Finance tilbyder Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -akkreditering er en global standard for kreditanalytikere, der dækker finansiering, regnskab, kreditanalyse, pengestrømsanalyse, covenantmodellering, lån tilbagebetalinger og mere. program til dem, der ønsker at tage deres karriere til det næste niveau. For at fortsætte med at lære og fremme din karriere vil følgende finansressourcer være nyttige:
- Bullet Lån Bullet Lån Et bullet lån er en type lån, hvor den hovedstol, der lånes, betales tilbage ved afslutningen af låneperioden. I nogle tilfælde er renteomkostningerne
- Gældsomkostninger Gældsomkostninger Gældsomkostninger er det afkast, som et selskab leverer til sine gældsindehavere og kreditorer. Omkostninger til gæld anvendes i WACC-beregninger til værdiansættelsesanalyse.
- PIK-lån PIK-lån Et naturligt eller PIK-lån er et lån, hvor låntager har lov til at foretage rentebetalinger i andre former end kontanter. PIK-lånet muliggør debitor
- Revolverende gæld Revolverende gæld En revolverende gæld (en "revolver", også undertiden kendt som en kreditlinje eller LOC) indeholder ikke faste månedlige betalinger. Det adskiller sig fra en fast betaling eller et løbetid, der har en garanteret balance og betalingsstruktur. I stedet er betalingerne af revolverende gæld baseret på saldoen på kredit hver måned.