Et garantibrev henviser til en skriftlig forpligtelse givet af en bank Topbanker i USA Ifølge US Federal Deposit Insurance Corporation var der 6.799 FDIC-forsikrede kommercielle banker i USA pr. Februar 2014. Landets centralbank er Federal Reservebank, der opstod efter vedtagelsen af Federal Reserve Act i 1913 på anmodning fra en klient, der har indgået en salgsaftale Salgs- og købsaftale Salgs- og købsaftalen (SPA) repræsenterer resultatet af de vigtigste kommercielle og prisfastsatte forhandlinger. I det væsentlige angiver det de aftalte elementer i aftalen, inkluderer en række vigtige beskyttelser til alle involverede parter og giver den juridiske ramme til at gennemføre salget af en ejendom. at købe varer fra en leverandør,der giver sikkerhed for, at kunden vil opfylde forpligtelserne i den kontrakt, der er indgået med leverandøren.
Bortset fra køb af varer kan der også udstedes et garantibrev inden for teknologihandel, entreprenørvirksomhed og byggeri, finansiering fra en finansiel institution, leasing af stort udstyr, leasingaftale for udstyr Leasingaftale for udstyr er en kontraktlig aftale, hvor udlejeren, der er ejer af udstyret, giver lejeren mulighed for at bruge udstyret til og import- og eksportangivelse af varer. Det kan også udstedes, hvis en opkaldsforfatter anmoder om at give en garanti for, at de ejer det underliggende aktiv, og at det vil blive leveret af banken, hvis opkaldet udøves.
Hvornår kræves et garantibrev?
1. Ny leverandør
En kunde vil ofte give en ny leverandør et garantibrev, fordi den nye leverandør ikke har en historie med transaktioner med kunden, og der derfor er stor usikkerhed mellem de to parter. Denne praksis er mest almindelig, når kunden ønsker at købe dyre maskiner og udstyr, og leverandøren ikke ønsker at yde handelskredit Handelskredit En handelskredit er en aftale eller forståelse mellem agenter, der driver forretning med hinanden, der tillader udveksling af varer og tjenester.
2. Start-up virksomhed
Virksomheder i den tidlige fase har muligvis ikke nok likviditet til at finansiere køb af varer i starten, og de kan bede banken om at give et garantibrev, når de køber sådanne varer. Da de ikke har en kredithistorik hos leverandøren, ville det være umuligt for leverandøren at bedømme virksomhedens betalingsevne.
3. Håndtering af en leverandør uden for det sædvanlige handelsområde
Virksomheder, der driver forretning i udlandet, kan være forpligtet til at give leverandørerne et garantibrev for at vise deres forpligtelse til at betale for produkterne. Dette skyldes, at leverandører kan have ekstra omkostninger ved levering af varer uden for landet, og de ønsker en garanti fra en bank om, at de vil modtage betalingerne, hvis kunden ikke betaler.
Udstedelsesproces for et garantibrev
Et firma kan anmode om et garantibrev fra banken, når en leverandør beder om en eller er usikker på virksomhedens evne til at betale for leverede varer. En bank følger følgende proces, når den udsteder garantibrevet.
1. Undersøgelse og udstedelse af et garantibrev
Når en bank modtager en ansøgning om et garantibrev, skal den afgøre, om kunden er berettiget til det samme. Det gør det ved at undersøge den underliggende transaktion, transaktionens historie og andet relevant materiale. Banken kan anmode om yderligere information eller dokumentation fra kunden, hvis det er nødvendigt.
2. Gebyrer
Gebyrer bestemmes ved hjælp af principperne og satserne som angivet i den udstedende banks regler.
3. Garantibrev om ændring
Inden banken udsteder garantibrevet, kan det ændres, hvis det kræves af enten den garanterede kunde eller modtageren. Genstanden for ændringerne kan være det underliggende aktiv, gyldighedsperiode osv.
4. Kompensation mod garantibrevet
Efter at leverandøren har leveret varerne til kunden og har fremsat krav om erstatning fra den garanterende bank inden gyldighedsperioden, skal banken underrette kunden om anmodningen. Banken vil derefter undersøge erstatningsdokumenterne og bekræfte, at de overholder kravkravene i garantibrevet. Hvis banken er tilfreds med kravet, foretager den betalingerne til leverandøren for et beløb svarende til det udførte arbejde.
5. Ledelse efter garanti
Når banken har foretaget betalingerne til leverandøren, opdaterer den kundens optegnelser for at afspejle ændringerne. Banken gemmer også garantibrevet og verificerer, at de afspejler de faktiske transaktioner. Når banken har bekræftet fritagelse fra garantibrevet om garantiansvar, tilbagekalder den garantien og inddriver kreditgrænsen fra kunden, eller hvis der er et overskud, refunderer den kunden.
Eksempel
Antag, at ABC Company er en producent og leverandør af stål i staten Californien. XYZ, et byggefirma, har været en regelmæssig kunde hos ABC og har fået en ny kontrakt til at bygge Cyperns byprojekt, der forventes at koste 6,8 milliarder dollars. XYZ-firmaet har anmodet ABC om at forsyne dem med 500 millioner dollars stål i Cypern, Europa, på byggepladsen. Da Europa imidlertid er uden for ABCs handelsområde, ønsker det, at XYZ giver dem et garantibrev, inden de påbegynder kontrakten.
XYZ henvender sig til M&N Bank for at give et garantibrev, så leverandøren kan begynde at levere materialerne på stedet. Banken bekræfter, om XYZ er berettiget til garantibrevet, og når den først er tilfreds, fortsætter den med udstedelsen af det juridiske dokument for $ 500 millioner med en gyldighedsperiode på 180 dage til ABC Company. Efter modtagelsen af garantibrevet fortsætter ABC med at levere stålet til byggepladsen på Cypern. Hvis XYZ ikke betaler for stålet, har ABC ret til at kræve erstatning fra M&N Bank inden for 180 dage for et beløb svarende til værdien i garantibrevet.
Letter of Credit vs. Letter of Guarantee
Et kreditbrev og et garantibrev har mange ligheder, men de er to forskellige ting. Et kreditbrev, også kendt som en dokumentkredit, fungerer som en pengebrev fra et finansielt institut, og det repræsenterer en forpligtelse fra bankens side til at foretage betalinger, når visse betingelser er opfyldt. Når banken har bekræftet, at vilkårene er afsluttet og verificeret, overfører den pengene til eksekutøren af vilkårene. Kreditbrevet er bakket op af sikkerhedsstillelse eller kredit fra kunden.
På den anden side svarer et garantibrev til et kreditbrev, men med en sondring - det betaler enten sælgeren eller køberen, hvis den anden ikke opfylder transaktionens krav. For eksempel, hvis leverandøren beder køberen om et garantibrev, men køberen misligholder betalinger, har sælgeren ret til at kræve erstatning fra banken. Tilsvarende, hvis en køber skal betale for forsendelsen inden levering og havde bedt leverandøren om et garantibrev, kan køberen kræve erstatning fra den udstedende bank, hvis de betalte varer ikke leveres.
Relaterede målinger
Finance er en førende udbyder af kurser i finansiel analyse, herunder Financial Modellering & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Deltag i mere end 350.600 studerende, der arbejder for virksomheder som Amazon, JP Morgan og Ferrari-certificeringsprogram. For at hjælpe dig med at fremme din karriere, tjek de ekstra finansressourcer nedenfor:
- Kredit salg Kredit salg Kredit salg henviser til et salg, hvor det skyldte beløb vil blive betalt på et senere tidspunkt. Med andre ord er kreditsalg køb foretaget af kunder, der ikke fuldt ud betaler kontant på købstidspunktet.
- Letter of Intent Letter of Intent (LOI) Download Finance's Intent Letter (LOI) skabelon. Et LOI beskriver vilkår og aftaler for en transaktion, inden de endelige dokumenter underskrives. Hovedpunkterne, der typisk er inkluderet i en hensigtserklæring, inkluderer: transaktionsoversigt og struktur, tidslinje, due diligence, fortrolighed, eksklusivitet
- Interkreditoraftale Interkreditoraftale En interkreditoraftale, der almindeligvis omtales som en interkreditorhandling, er et dokument underskrevet mellem en eller flere kreditorer, der på forhånd fastlægger, hvordan deres konkurrerende interesser løses, og hvordan man kan arbejde sammen i service til deres gensidige låntager.
- Gældskonventioner Gældskonventioner Gældskonventioner er begrænsninger, som långivere (kreditorer, gældshavere, investorer) indgår på udlånsaftaler for at begrænse låntagers (debitors) handlinger.